8.0 ÉTATS FINANCIERS VÉRIFIÉS 4 ONTARIO ELECTRONIC STEWARDSHIP État des flux de trésorerie Exercice clos le 31 décembre 2017, avec informations comparatives de 2016 2017 2016 Flux de trésorerie liés aux : Activités d'exploitation Excédent (insuffisance) des produits par rapport aux charges (794 528) $ 8 764 622 $ Éléments sans effet sur la trésorerie Amortissement des immobilisations 11 053 67 074 Élément hors trésorerie du revenu de placement (115 343) (130 540) Perte sur la cession d'immobilisations 3 181 – Variation des éléments hors trésorerie du fonds de roulement d'exploitation Débiteurs 91 538 339 315 Charges payées d'avance (74 862) 22 424 Créditeurs et charges à payer (1 940 400) (1 515 045) (2 819 361) 7 547 850 Activités d'investissement Acquisition de placements (15 492 765) (15 331 781) Produit tiré des placements 15 462 321 15 299 954 (30 444) (31 827) Augmentation (diminution) de la trésorerie (2 849 805) 7 516 023 Trésorerie à l'ouverture de l'exercice 24 060 912 16 544 889 Trésorerie à la clôture de l'exercice 21 211 107 $ 24 060 912 $ Se reporter aux notes afférentes aux états financiers. 38